Ajándékozás: Szerelem, nagylelkűség vagy rejtett kockázat?
Egy ingatlan a gyereknek, egy nagyobb összeg az unokának – az ajándékozás a szeretet és a nagylelkűség jele. De ami egyszerű gesztusnak tűnik, az jogilag egy komoly szerződés, aminek vagyoni, adózási és öröklési következményei messze túlmutathatnak a pillanatnyi örömön. Egy átgondolatlan ajándékozás évekkel később családi vitákhoz, váratlan illetékfizetéshez vagy akár pereskedéshez vezethet.
Mikor kell ügyvéd az ajándékozáshoz?
Ne bízd a véletlenre a jövőt! Az ajándékozás számos olyan jogi és pénzügyi csapdát rejt, ahol egy szakértő segítsége elengedhetetlen.
- Ingatlan ajándékozásánál: Itt a jogi képviselet kötelező. Ügyvédi ellenjegyzés nélkül nincs földhivatali bejegyzés. De az ügyvéd ennél többet tesz: tájékoztat az illetékmentesség feltételeiről, a haszonélvezet bejegyzésének előnyeiről és a várható öröklési következményekről.
- Ajándék visszakövetelésénél: Nehéz helyzet, ha egy ajándékot vissza szeretnél kérni. Ez csak akkor lehetséges, ha a megajándékozott súlyos jogsértést követett el veled szemben, vagy ha a létfenntartásod került veszélybe. Egy ügyvéd segít tisztázni, fennállnak-e a szigorú törvényi feltételek, és képvisel az eljárásban.
- Öröklési tervezésnél: Az ajándékozás stratégiai eszköz lehet a hagyaték előzetes rendezésére. Egy okosan megtervezett ajándékozás segít elkerülni a későbbi örökösödési vitákat.
- Nagyobb értékű ingóság (pl. autó, drága műtárgy) ajándékozásánál: Bár nem kötelező, nagyobb értéknél erősen ajánlott az írásbeli szerződés. Egy ügyvéd által készített okirat tisztázza a szándékotokat, és bizonyítékul szolgálhat egy esetleges vitánál.
Mikor kérheted vissza az ajándékot?
Bár az ajándékozás főszabály szerint végleges, a törvény három kivételes esetet ismer, amikor az ajándék visszakövetelhető:
- Ha a létfenntartásod veszélybe kerül: Ha önhibádon kívül olyan anyagi helyzetbe kerülsz, hogy a megélhetésed forog kockán, a még meglévő ajándékot visszakérheted.
- Súlyos jogsértés esetén: Ha a megajándékozott veled vagy közeli hozzátartozóddal szemben súlyos jogsértést követ el (pl. bántalmazás, bűncselekmény), visszavonhatod az ajándékot.
- Meghiúsult feltevés esetén: Ha az ajándékozás egy fontos feltétele (pl. gondoskodás ígérete, házasságkötés) véglegesen meghiúsul, és e nélkül nem adtad volna az ajándékot.
Haszonélvezet: Biztonság neked, mint ajándékozónak
Ingatlan ajándékozásakor gyakori és okos megoldás, hogy haszonélvezeti jogot alapítasz magadnak. Ez azt jelenti, hogy bár a tulajdonjog átszáll a megajándékozottra, te életed végéig használhatod, lakhatod az ingatlant, sőt, a hasznait (pl. bérleti díj) is élvezheted. A haszonélvezeti jogot bejegyzik az ingatlan-nyilvántartásba, így az mindenki számára látható és érvényes, még az ingatlan esetleges eladása esetén is.
Ajándékozás, öröklés és a kötelesrész
Az ajándékozásnak komoly hatása lehet az öröklésre. A halált megelőző 10 éven belül adott ajándékok ugyanis beleszámítanak a kötelesrész alapjába. Ez azt jelenti, hogy ha egy törvényes örököst kizárnak a végrendeletből, ő igényt tarthat az ajándékozottól a kötelesrésze erejéig. Ezek bonyolult szabályok, amiket egy ügyvéd segít előre tisztázni, megelőzve a családi vitákat.
Illetékfizetés: Mikor kell és mikor nem?
Az ajándékozás főszabály szerint illetékköteles, de szerencsére a leggyakoribb családon belüli ügyletek mentesülnek alóla:
- Illetékmentes: Egyenes ági rokonok (szülő-gyerek, nagyszülő-unoka) és házastársak között az ajándékozás teljesen illetékmentes, értékhatártól függetlenül.
- Illetékköteles: Minden más esetben (pl. élettársak, testvérek, távolabbi rokonok között) illetéket kell fizetni. Ennek mértéke lakásnál 9%, minden másnál (pl. nyaraló, pénz, autó) 18%.
Tartási szerződés: Az ajándékozás okos alternatívája
Ha az ajándékozás célja a gondoskodásod biztosítása, a tartási szerződés jobb megoldás lehet. Itt az ingatlan tulajdonjogáért cserébe az eltartó kötelezettséget vállal a tartásodra (pl. gondozás, ápolás, rezsi fizetése). Mivel ez nem ingyenes juttatás, a tartási szerződéssel átadott vagyon főszabály szerint nem számít bele a kötelesrész alapjába, így egy okos alternatíva lehet az öröklési viták elkerülésére.
Bízd szakértőre az ajándékozást!
Az ajándékozás több mint egy egyszerű jogi aktus. Családi döntés, hosszú távú pénzügyi és érzelmi következményekkel. Ügyvéd segítségével biztos lehetsz benne, hogy az ajándékozás célja teljesül, elkerülöd a jogi buktatókat, és a családi béke is megmarad.
